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- 发布时间：2026-04-15 13:16:01
总账会计做账流程
总账会计做账流程如下:
1、审核原始凭证.原始凭证包括外来原始凭证和自制原始凭证,外来原始凭证是从外单位取得的,如供应单位发货票、银行收款通知等;自制原始凭证是由单位自行制定,如收料单、工资结算单等.
2、填制记账凭证.按时间顺序填制记账凭证,月底将同类的原始凭证汇总填制记账凭证.
3、复核.需要审核记账凭证有无错误.
4、记账.根据记账凭证登记入账,如日记账、总账等.
5、编制会计报表.根据总账、明细账科目余额计算填列,记录在登记簿.
6、纳税申报.对增值税、地税、所得税按时进行纳税申报.
总账会计的工作职责是什么?
1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与ERP系统相核对.
2.负责现金收支单据的审查.审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等.
3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致.每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定进行账务处理.
4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账.填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符.
5.负责公司费用的核算,认真审核相关费用单据.并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析.对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约.
6.负责公司往来债权债务账目的定期检查,包括与集团公司往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理.
7.负责公司日常财务核算,负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台账.
8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账.
9.负责编制会计报表以及编制报表明细表,并进行财务报告分析.应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核.
10.负责整理会计资料.对会计资料及有关经济资料,应按月进行整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查.
11.监督月末、年末存货的盘点工作.
负责指导及安排总账助理人员日常工作.完成财务经理安排的其它工作.
会计报表 固定资产 债权债务
