关于代收代付业务，收到下游款时，借：银行存款 贷：其他应付款。支付上游款，借：其他应收款 贷：银行存款，每月月末按其他应收款和其他应付款，结合实际情况结转差额入其他业务收入，借：其他业务收入 借：其他应付款 贷：其他应收款，请问账务处理正确吗？

2026-04-27

你好，如要是代收代付收到时借，银行存款贷，其他应付款支付时贷，其他应付款贷，银行存款期末将其他应付款的余额转入其他业务收入借，其他应付款贷...

借：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44   贷：其他应收款-社保 1766.10        其他应收款-公积金 226.00        其他应付款-王雨墨 9078.34结转8月份工资 借：管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44    贷：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44问一下软件有结转功能，还需要手工入结转到管理费用吗？

2026-04-27

结转8月份工资 借：管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44 贷：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44这个是要手动做的...

你单位缴纳，借其他应收款贷，银行存款，下个月发工资，借应付职工薪酬贷其他应付款。这两笔分录做完其他用收款是不是还挂在账上？这是少收了员工失业保险费，发工资时多发了失业保险费的分录

2026-04-27

你说的缴纳是缴纳什么呢...

“借：银行存款 10 贷：其他应付款/其他10 借：其他应付款/其他10 贷：其他应收款10”这个10元收款之前挂的是其他应付，后来把其他应付冲销掉，那还剩下的银行存款和其他应收款还在账上需要消掉么？

2026-04-27

在这笔10元收款中，既有借方也有贷方，借方是银行存款10元，贷方是其他应付款/其他10元和其他应收款10元。把其他应付冲销后，账上仍然存在银行存款10元和其他应收款10元，如果想要把它们消掉，就必须进行进一步的操作。银行存款10元：关于银行存款，如果涉及资金的实际运用，就必须把这10元存款提取出来，用于结账，之后再根据实际情况进行调整。其他应收款10元：关于其他应收款...

应付暂估里面有其他应收款可以吗？本来是借应付暂估贷其他应付款-老板但是现在想改成借应付暂估贷其他应收款-老板可以吗

2026-04-27

现在想改成借应付暂估贷其他应收款-老板 可以...