企业所得税季报如何填

2026-04-15

可以参考河北税局软件客服的答复： 企业所得税A类： 1、先填写A201020《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》，如果不涉及可以空表保存； 2、再打开主表：先填写最上面从业人数、资产总额等信息，再填写主表各行次累计数（填写1月到本季度末的累计数据）； 3、若符合小型微利条件，主表第13行“减免所得税额（13.1+13.2+…）”的子项目，会自动生成小微减免数据，该减免额会自动累加到第13行；...

企业所得税季报填报说明填写

2026-04-15

企业所得税季报填报说明填写 填表注意事项 一、预缴纳税申报表(主表) 企业所得税法第五十四条规定分月或者分季预缴企业所得税时有三种方式: 按照月度或者季度的实际利润额预缴(第1行) 按照上一纳税年度应纳税所得额的月度或者季度平均额预缴(第18行) 按照经税务机关认可的其他方法预缴(第25行) 预缴方法一经确定,该纳税年度内不得随意变更. 目前大部分企业都用按实际利润预缴法,小编重点讲解一下...

企业所得税季报怎么填

2026-04-15

企业所得税季报实际上是在每季度的末尾进行的，每家公司都要按照个人所得税法规定的时间完成季报表，并支付相应的企业所得税。具体的填报办法如下： 1、收集必要的资料：企业的财务报表，企业所得税核定书、财政税务登记证等 2、计算可抵扣的税费：包括固定资产折旧，技术开发费用等 3、确定总计税额：确定每季度应缴纳的总税额，总税额=应纳税额-已付税额 4、填写企业所得税季报表...