银行对账单的对账步骤

2026-04-21

1、银行对账单与企业日记账方向相反，借对贷，贷对记。 2、通过银行对账单与出纳，核对现金与银行的日记账。 3、核对时间和余额是否与企业日记账相符，从而起到监督的作用。 4、如果银行对账单上的余额与企业日记上的余额不相符，那企业出纳就需要根据银行对账单，编制银行调节表。 5、按照入账时间的差异进行调节，使余额相同。 对账单：对账单(MonthlyStatement)，一般包括电子对账单与纸质对账单...